华电辽能(600396) - 天职业字[2025]17197-1号-2024年度内部控制审计报告

-1 内部控制审计报告 华 电 辽 宁 能 源 发 展 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2025]17197-1 号 日 录 内 部 控 制 审 计 报 告 天职业字[2025]17197-1 号 华电辽宁能源发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了华 电辽宁能源发展股份有限公司（以下简称"华电辽能"）2024年 12 月 31 日的财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是华电辽能董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 体育在线体育 - 本 - 本 - 本 - - 北海用 丁 : 翔该审计报告是否由具有机 - http://acc.mof.gov.cn) - l 内部控制审计报告(续) 天职业字[2025]1 ...