亚太药业(002370) - 内部控制审计报告

浙江亚太药业股份有限公司 中兴财光华审专字(2025)第 318006 号 Xichena District.Beijing.Chin 内部控制审计报告 中兴财光华审专字(2025)第318006号 浙江亚太药业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了浙江亚太药业股份有限公司(以下简称"亚太药业公司")2024 年 12月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是亚太药业公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 在内部控制审计过程中,我们注意到亚太药业公司的非财务报告内部控制 不存在重大缺陷。 (此页无正文) 中兴财光华会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国·北京 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变 ...