冠龙节能(301151) - 董事会审计委员会实施细则

上海冠龙阀门节能设备股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 上海冠龙阀门节能设备股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为了推进上海冠龙阀门节能设备股份有限公司（以下简称公司） 提高公司治理水平，规范公司董事会审计委员会的运作，根据《中华人民共和 国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上海冠龙阀门节能设备 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），公司特设立董事会审计 委员会，并制定本工作细则。 第二条 公司董事会设置审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的职 权。 第三条 公司审计委员会根据《公司章程》和本实施细则的规定履行职 责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第四条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职 责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计,指导公司内部审计工作，促进 公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会成员为 3 人，为不在公司担任高级管理人员的董事， 其中独立董事 2 人，由独立董事中会计专业人士担任召集人。公司职工代表董 事可以成为审计委员会成员。 第六条 审计委员会委员由董事 ...