灵鸽科技(833284) - 内部控制审计报告

无锡灵鸽机械科技股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 您可使用手机"扫一扫"成进入"注册会计师行业统一监管平台（http://wc.mof.gov.cn/ 您可使用手机"扫一扫"成进入"注册会计师行业统一监管平台（http://wc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:沪2549Y 立信会计师事务所(特殊普通合伙 O CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11692 号 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是灵鸽科技董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计 ...