播恩集团(001366) - 国泰海通证券股份有限公司关于播恩集团股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

国泰海通证券股份有限公司 关于播恩集团股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为播 恩集团股份有限公司（以下简称"播恩集团"或"公司"）首次公开发行股票并 上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐 业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》 《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的要求，对《播恩集团 股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 1、评价程序：成立评价小组，制定评价方案；现场检查；评价小组研究认 定内部控制缺陷；按照规定权限和程序报董事会审议批准。 2、评价方法：组成评价小组综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿 行测试、统计抽样、比较分析等多种方法，广泛收集本公司内部控制设计和有 效运行的证据，研究认定内部控制设计缺陷和运行缺陷。 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位 ...