通达动力(002576) - 江苏通达动力科技股份有限公司内部审计制度（2025年5月）

内部审计制度 江苏通达动力科技股份有限公司 内部审计制度 二零二五年五月 股东会议事规则 江苏通达动力科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强江苏通达动力科技股份有限公司(以下简称公司)的内部控制管 理,促进公司规范运作和健康发展，确保公司行为合法合规，防范和化解各类风险， 提高经营效益和效率，保护投资者合法权益。根据《中华人民共和国公司法》(以下 简称《公司法》)《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《中 华人民共和国审计法》和其他法律法规以及《江苏通达动力科技股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制 度和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的 内部控制制度应当经董事会审议通过。 第五条 公司董事、高级管 ...