江南新材(603124) - 会计师事务所选聘制度（2025年5月）

江西江南新材料科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第二章 组织管理与职责 第三条 公司聘用或者解聘会计师事务所，应当经董事会审计委员会审议同 意后，提交董事会审议，并由股东会决定。公司不得在董事会和股东会审议批准 前聘任会计师事务所开展审计工作。 第四条 控股股东、实际控制人不得在董事会、股东会审议前，向公司指定 会计师事务所，不得干预公司审计委员会独立履行审核职责。 第五条 审计委员会负责选聘会计师事务所工作，并监督其审计工作开展情 况。审计委员会应当切实履行下列职责： (一)按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流程及相关内部控制 制度 (二)提议启动选聘会计师事务所相关工作； (三)审议选聘文件，确定评价要素和具体评分标准，监督选聘过程； (四)提出拟选聘会计师事务所及审计费用的建议，提交董事会、股东会决定； 第一条 为规范江西江南新材料科技股份有限公司(以下简称"公司")选聘 会计师事务所的行为，推动提升审计工作质量，保证财务信息的真实性和连续性， 切实维护股东利益和会计师事务所的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《国 ...