韦尔股份(603501) - 豪威集成电路（集团）股份有限公司内部审计工作制度（2025年5月修订）

豪威集成电路（集团）股份有限公司 内部审计工作制度 二〇二五年五月 | | | 豪威集成电路（集团）股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为加强豪威集成电路（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》《审计署 关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》等法律、法规、规章和规 定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动运行的效率和 效果等开展的评价活动。 第五条 公司董事会下设审计委员会。审计委员会下设内部审计部，对审计 委员会负责，向审计委员会报告工作。 第六条 内部审计部规范内部审计工作程序；同时积极了解、参与公司的内 部控制建设。 第七条 审计委员会指导和监督内部审计部工作，履行以下主要职责： （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施； 3 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和 ...