荣昌生物(688331) - 荣昌生物董事会审核委员会工作规则

荣昌生物制药（烟台）股份有限公司 董事会审核委员会工作规则 第一章 总则 第一条 为强化内部控制、审计与关联（连）交易体系建设，确保董事会对荣昌生物 制药（烟台）股份有限公司（以下简称公司）及其附属公司（统称集团）高级管理人员 在财务汇报、风险管理及内部监控方面的有效管理，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 券法》）、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、公司股票上市地证券监管 机构的规定和上市规则等相关法律、法规以及《荣昌生物制药（烟台）股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的规定，特设立董事会审核委员会，并制定本工作规则。 第二章 组成 第四条 审核委员会的成员为不在公司担任高级管理人员的非执行董事，至少由三名 成员组成，直接由董事会委任，独立非执行董事过半数，且至少须有一名独立非执行董事 具备合适专业资格或会计或相关财务管理专门知识。审核委员会主席必须由一位独立非执 行董事担任，且需为会计专业人士。 第五条 现时负责审计集团账目的审计师的之前（任期/委任的）合伙人在以下日期 （以日期较后者为准）起计两年内，不得担任审 ...