协创数据(300857) - 内部审计工作制度

协创数据技术股份有限公司 内部审计工作制度 二〇二五年六月 | 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 审计机构和审计人员 1 | | 第三章 | 审计机构的职责 2 | | 第四章 | 审计工作的具体实施 4 | | 第五章 | 审计工作程序 8 | | 第六章 | 内部控制自我评价 10 | | 第七章 | 奖惩制度 11 | | 第八章 | 附则 12 | 协创数据技术股份有限公司 内部审计工作制度 协创数据技术股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为加强协创数据技术股份有限公司（以下简称"公司"）内部监督 和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法规要 求，维护股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》《中华人民共和国审计法》和《审计署关 于内部审计工作的规定》，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是指由公司内部机构或人员，对其内部控制制度的建立和 实施、内部控制和风险管理的有效性、财务信 ...