科力装备(301552) - 内部审计制度

河北科力汽车装备股份有限公司 内部审计制度 河北科力汽车装备股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范河北科力汽车装备股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内审计工作规范化、标准化，发 挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，依照《中华人民 共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》及《河北科力汽车装备股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司的实际情况，特 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大 影响的参股公司的与财务报告相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部依据国家有关法律法规和 本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股 公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动 的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、高级管 理人员及其他有关人员共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列 控制活动： （一）遵守国家法律 ...