恺英网络(002517) - 董事会审计委员会议事规则（2025年6月）

恺英网络股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化恺英网络股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能，做 到事前审计、专业审计，确保董事会对高级管理人员的有效监督，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》 等有关法律、法规、规章、规范性文件和《恺英网络股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"或"委员会"）。为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会特制 定本规则。 第二条 审计委员会为董事会下设的专门委员会，对董事会负责。主要负责监督公 司的内部审计制度，审核公司的财务信息及其披露，审查公司的内控制度，负责公司 内、外部审计的沟通等工作。 第三条 审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行职责， 独立 工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在上市公司担 任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担 任召集人。 第五条 审计委员会委员由董 ...