雅本化学(300261) - 内部控制制度（2025年6月）

雅本化学股份有限公司内部控制制度 雅本化学股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强雅本化学股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制，促进 公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称"《上市 规则》")、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律、行政法规、部门规章及《雅本化学股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 公司内部控制的目标： （一）控制公司风险； （二）提高公司经营的效果与效率； （三）增强公司信息的可靠性； （四）确保公司行为合法合规，以实现公司战略目标。 第三条 公司应当完善内部控制制度，确保股东会、董事会和审计委员会等机 构的合法运作和科学决策；建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良 好的企业精神和企业文化，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。 公司董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施。 第二章 内部控制制度的框架与执行 第四条 公司的内部控制主要包括：环境控制、 ...