物产金轮(002722) - 内部审计制度（2025年6月修订）

物产中大金轮蓝海股份有限公司 内部审计制度 物产中大金轮蓝海股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第五条 内部审计部门及其人员依法履行职责，受国家法律法规和公司有关 制度的保护。被审计单位及有关部门应当配合内部审计部门依法履行职责，提供 必要的工作条件，不得妨碍内部审计工作。 第二章 内部审计机构和人员 第六条 公司董事会审计委员会下设审计部，配备专职审计人员，负责公司 的内部审计工作。根据内部审计工作需要，可邀请公司有关职能部门和相关工作 人员共同实施具体的内部审计业务，必要时可邀请外部专家一同开展工作。 第一条 为进一步规范物产中大金轮蓝海股份有限公司（以下简称"物产金 轮"或"公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计部门和 人员的职责与权限，发挥内部审计在强化内部控制、改善风险管理、完善公司治 理结构、促进公司目标实现的作用，根据《中华人民共和国审计法》《关于内部 审计工作的规定》《中国内部审计准则》《物产中大金轮蓝海股份有限公司章程》 等法律法规和制度规定，并结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度适用于物产金轮本级各职能部门、合并报表范围内的全资子 公司、控股子公司。 第三 ...