帝欧家居(002798) - 董事会审计委员会工作制度（2025年6月修订）

帝欧家居集团股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为强化帝欧家居集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，确保董事会对经营管理的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关法 律、法规、规范性文件和《帝欧家居集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等相关规定，公司特设董事会审计委员会，并制定本制度。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审 计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 帝欧家居集团股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 （2025 年 6 月修订） 第三条 审计委员会由 3 名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任高 级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担 任召集人。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。审计委员会 成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全 ...