创业慧康(300451) - 会计师事务所选聘制度（2025年6月）

创业慧康科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 二〇二五年六月 会计师事务所选聘制度 （四）提出拟选聘会计师事务所及审计费用的建议，提交决策机构决定； 第一章 总则 第一条 为规范创业慧康科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务信息质 量，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《创业慧康科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关要求，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 公司选聘对公司财务会计报告、内部控制等发表审计意见、出具审 计报告的，需遵照本制度的规定。选聘其他专项审计业务的会计师事务所，公司 管理层视重要性程度可参照本制度执行。 第二章 职责权限 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"）审核后，报经董事会和股东大会审议。公司不得在董事会、股东大会审 议前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司审计委员会负责选聘会计师事务所工作，并监督其审计工作开 展情况。审计委员会在选聘会计师事务所时应当切实履行下列职责： （一）按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流程 ...