上海沿浦(605128) - 上海沿浦精工科技（集团）股份有限公司内部审计制度

上海沿浦精工科技（集团）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强上海沿浦精工科技（集团）股份有限公司（以下简称"公 司"）的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律法规、规范性 文件和《上海沿浦精工科技（集团）股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的规定，结合公司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指对公司及所属单位财政财务收支、经济 活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完 善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度规定公司内部审计机构及审计人员的职责和权限，内部审计 的工作内容及程序，并对具体的内部控制的评审、审计档案的管理等相关事项进 行了规范，是公司开展内部审计工作的标准。 第四条 内部审计的对象包括公司各部门及全资或控股子公司。 第二章 内部审计机构 第五条 董事会负责内部审计的建立健全和有效实施。总经理负责组织领导 公司内部审计的日常运行。 第六条 公司在董事会下设立审计委员会。审计委员会负责公司内、外部审 计的沟通、监督和核查 ...