采纳股份(301122) - 董事会审计委员会工作规则

采纳科技股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 二〇二五年六月 采纳科技股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 第一章 总 则 第一条 为强化采纳科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 董事会决策功能，加强公司董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司独 立董事管理办法》（以下简称"独立董事管理办法"）、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《采纳科技股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《采纳科技股份有限公司董 事会议事规则》及其他有关法律、行政法规和规范性文件，本公司设立董事会 审计委员会，并制定本工作规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责，其主要 职责是审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制， 依据《公司章程》的规定对公司内部控制、财务信息和内部审计等进行监督、 检查和评价等。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董 事应当在委员会成员中占有二分之一以上的比例，其中至少应有一名独 ...