采纳股份(301122) - 内部审计制度

采纳科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年六月 第一章 总 则 第一条 为完善采纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 提高公司内部审计工作质量，防范和控制公司风险，保护股东合法权益，依据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性 文件及《采纳科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关 规定，结合公司的实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员独立监督和评 价公司、分公司、办事处、子公司（包含控股子公司）内部控制和风险管理的 有效性、财务信息的真实性和完整性，以及对经营活动的效率和效果等开展的 一种评价活动。目的是为了加强公司、分公司、办事处、子公司（包含控股子 公司）的管理和监督，防范和控制风险，改善经营管理，提高经济效益，确保 公司信息披露的真实性、准确性和完整性。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理 人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证 ...