通行宝(301339) - 董事会审计委员会议事规则（2025年6月）

董事会审计委员会议事规则 2025 年 6 月修订 江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为加强审计监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》） 《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《独立董事和审计委员会履职手册》《上市公司审计委员会工作指引》《公司章 程》及其他有关规定，公司董事会特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，向董事会负责并报告工作，在董事 会领导下负责审核公司的财务信息及披露、审查内部控制制度等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一名独立董 事为会计专业人士。 审计委员会委员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。公司董事会成员中的职工代 表可以成为审计委员会成员。 审计委员会委员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良好的职业操守，保证 足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审 计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 ...