翱捷科技(688220) - 内部审计制度

翱捷科技股份有限公司 内部审计制度 翱捷科技股份有限公司 内部审计机构在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审 计机构发现公司重大问题或线索，应当立即向审计委员会直接报告。 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强翱捷科技股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）内部 监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法 规要求，维护包括中小投资者的所有股东的合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《翱捷科技股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）等规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第六条 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财 第二条 内部审计是指由公司内部审计机构或人员，对其内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一 种评价活动。 第三条 本制度适用于本公司各独立核算或虽不独立核算但有经营目标、负 经济责任等实施经营行为的内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司。 第二章 ...