富祥药业(300497) - 董事会审计委员会工作细则

江西富祥药业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二五年六月 江西富祥药业股份有限公司 第一章 总则 第一条 为完善江西富祥药业股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理结构， 充分发挥董事会的职能作用，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效 监督，根据《中华人民共和国公司法》《江西富祥药业股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，根据《公 司章程》和董事会议事规则等的规定对公司审计、内控体系等方面监督并提供专业 咨询意见。 第二章 人员组成 第 1 页 | 第一章 | 总则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 人员组成 3 | | 第三章 | 审计委员会的职责权限 4 | | 第四章 | 审计委员会的决策程序 5 | | 第五章 | 审计委员会的议事规则 6 | | 第六章 | 附则 7 | 第三条 审计委员会成员由3名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应占半数以上，独立董事中至少有一名为专业会计人士，并由 ...