中国电影(600977) - 中国电影产业集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则

中国电影产业集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 6 月，经公司第三届董事会第二十次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为完善中国电影产业集团股份有限公司（简称"公司"） 的内部控制体系，健全上市公司内部监督机制，保障公司和股东的合 法权益，根据《中华人民共和国公司法》（简称"《公司法》"）《上 海证券交易所股票上市规则》（简称"《上市规则》"）《上海证券 交易所上市公司自律监管指引》等法律法规，和《中国电影产业集团 股份有限公司章程》（简称"《公司章程》"）的有关规定，公司董 事会设审计委员会（简称"审计委"），并制定本工作细则。 第二条 审计委是董事会的专门工作机构，主要负责监督及评 估公司的内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、 准确、完整的财务报告。 第三条 审计委履行职责时，公司经理层及相关部门须予以配 合。董事、高级管理人员应当如实向审计委提供有关情况和资料，不 得妨碍审计委行使职权。 审计委行使职权所必需的费用，由公司承担。 第二章 人员组成 第四条 审计委由至少 3 名不在公司担任高级管理人员的董事 组成，其中独立董事应当过半数。 审计委委员（简称"委 ...