中国电影(600977) - 中国电影产业集团股份有限公司资金管理制度

（2025 年 6 月，经公司第三届董事会第二十次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 制定目的 为规范中国电影产业集团股份有限公司（简称 "公司"）资金业 务，防范资金风险，保证资金安全，提高资金效益，根据《中华人民 共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司 内部控制指引》等法律法规以及公司内部规章制度，结合实际情况， 制定本制度。 第二条 资金定义 中国电影产业集团股份有限公司 资金管理制度 资金是指公司拥有的以实物或数字形式存放于单位、商业银行、 非银行金融机构以及非银行支付机构的本外币资产。 第三条 资金管理定义 资金管理是指公司对资金业务进行的科学决策、制度建设、流程 设计、控制风险、集中管理以及保障措施。 第四条 资金管理原则 资金管理坚持"集中管理、预算统筹、优化效益、防范风险"的 原则： 集中管理：在收支结算、统筹调配、大额审批、统一监控等方面 实行集中管理。 预算统筹：按照公司《全面预算管理制度》实行预算编制、审核、 执行、调整以及分析。 优化效益：科学规划融投资方案，合理调剂营运资金缺口，促进 资金均衡流动，提高资金使用效率和经济效益。 1 / 9 资金会计记录和审 ...