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金信诺(300252) - 内部审计制度(2025年6月)(修订)
KingsignalKingsignal(SZ:300252)2025-06-30 11:01

深圳金信诺高新技术股份有限公司 内部审计制度 (2025 年 6 月) 第一章 总则 第一条 为加强深圳金信诺高新技术股份有限公司(以下简称"公司")内 部管理和控制,促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性,为管理层正确决 策提供可靠的信息和依据,保护投资者合法权益,不断提高企业运营的效率及效 果,依据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国审 计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规章及其他规范性 文件和《深圳金信诺高新技术股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)的规 定,结合公司实际情况,制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计,是指公司内部设立的审计机构(以下简称 "内审部"),依据国家相关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定,按照 一定的程序和方法,对公司及其控股各分子公司经济活动的真实性、合法性、效 益性进行审查和评价,对内部控制及治理程序进行监督、审查和评价,并提出整 改意见、督促改进,帮助公司持续提高运作效率、改善经营管理,维护资产保值、 增值,维护所有者的合法权益,实 ...