金逸影视(002905) - 内部审计制度（2025年6月）

广州金逸影视传媒股份有限公司 Guangzhou Jinyi Media Corporation 广州金逸影视传媒股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强对广州金逸影视传媒股份有限公司（下称"公司"）及控股公司的内 部监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各 项法律法规要求，维护包括中小投资者的所有股东的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》(下称"《公司法》")《中华人民共和国证券法》(下 称"《证券法》")《中华人民共和国审计法》(下称"《审计法》")《审计 署关于内部审计工作的规定》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《中国内部审计准则》 等相关法律、行政法规、证券监管机构的规则以及《广州金逸影视传媒股 份有限公司章程》(下称"《公司章程》")的规定，并结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司及控股公司的财务管理、会计核算和生产经营所进行 的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法规、财 务会计制度和公司内部管理规定，对公司及控股公司财务收支、资产质 ...