华人健康(301408) - 内部审计制度（2025年7月）

安徽华人健康医药股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 本制度所称"内部控制"，是由公司董事会、审计委员会、经理层和全 体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证 公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 公司董事、高级管理人员、公司各部门、控股子公司、参股公司及分公 司的财务收支、经济活动均接受本制度的内部审计的监督检查。 第二章 内部审计机构和内部审计人员 第四条 公司设立内审部，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、财务信息 等事项进行监督检查。 内审部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内审部在对公司 业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等情况进行检查监督过程中， 应当接受审计委员会的监督指导。 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响的 参股公司应当配合内审部依法履行职责，不得妨碍内审部的工作。 第一条 为规范安徽华人健康医药股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部审计在强化内部控制、 改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公 ...