天奈科技(688116) - 江苏天奈科技股份有限公司内部审计制度（2025年修订）

江苏天奈科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 （一）遵循国家法律、行政法规和监管要求； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司董事会应对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的 内部控制制度应经董事会审议通过。公司董事会应保证内部控制相关信息披露内 1 第一条 为进一步规范本公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护 投资者合法权益，促使公司持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》、 《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审 计准则第 1101 号——内部审计基本准则》等有关法律、法规、规章以及《江苏 天奈科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司的实 际情况特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司各内部机构、 ...