合兴股份(605005) - 合兴汽车电子股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年7月）

合兴汽车电子股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 合兴汽车电子股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第二条 为使审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管 理办法》、《合兴汽车电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关法律、 法规和规范性文件的有关规定，制订本工作细则。 第三条 审计委员会是董事会下设专门工作机构，对董事会负责并报告工 作。 第四条 审计委员会依据《公司章程》和本工作细则的规定独立履行职权， 不受公司任何其他部门和个人的非法干预。 第五条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有 关法律、法规的规定；审计委员会决议内容违反《公司章程》、本工作细则及其 他有关法律、法规的规定，该项决议无效；审计委员会决策程序违反《公司章程》 、本工作细则及其他有关法律、法规的规定的，自该决议作出之日起60日内，有关利害 关系人可向公司董事会提出撤销该项决议。 第二章 人员组成 第六条 审计委员会由三名委员组成，委员应当为不在公司担任高级管理人员 的董事，其中过半数委员须为独立 ...