海泰科(301022) - 内部审计制度（2025年7月）

第一章 总则 第一条 为完善公司治理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，提 高内部审计工作质量，加大审计监督力度，明确内部审计工作职责及规范审计工 作程序，确保公司各项内部控制制度得以有效实施，根据依据《中华人民共和国 审计法》等法律法规、规范性文件和《青岛海泰科模塑科技股份有限公司章程》 （简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况，制度本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指为了强化和改善企业内部经营管理，按 照一定的程序和专业的办法，定期、不定期地对公司内部财务收支、生产经营活 动及其经济效益的真实性、合理性、合法性，公司内部管理规章及各部门单位内 部控制制度的完整性、有效性及执行情况，公司财务处理规范性、财务制度执行 情况进行监督检查并做出合理评价。 第三条 内部审计应遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、 合理、有效，完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第四条 公司董事、高级管理人员、公司各部门单位的财务收支、经济活动 均应接受本制度规定的内部审计的监督检查。 第二章 内部审计机构和人员 第五条 公司董事会下设审计委员会，审计委员会指导和监督内部审计部门 的工作，负 ...