苏州龙杰(603332) - 内部审计管理制度

苏州龙杰 内部审计管理制度 苏州龙杰特种纤维股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范公司内部审计工作，提高审计工作质量，明确审计人员的 职责，发挥审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工 作的规定》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相 关法律、法规与《公司章程》的规定和要求，结合公司的实际情况，特制定本制 度。 第二条 内部审计是独立监督和评价本公司及所属单位财务收支、经济活动 的真实性、合法性和效益性的行为，以促进加强公司经济管理和实现公司经济目 标。 第三条 公司内部审计监督工作实行举报投诉制度，员工对公司内部中高层 管理干部及关键敏感岗位人员的违法失职行为，有权进行举报和投诉。 第四条 公司内部审计部门和审计人员在公司董事会的领导下，独立、客观 地行使职权，对董事会负责，不受其他部门或者个人的干涉。 内部审计部门对董事会审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第六条 内部审计部门配备若干内部审计人员，负责内部审计的全面工作， 并按公司的发展规划，逐步建立多层 ...