达利凯普(301566) - 内部审计制度

大连达利凯普科技股份公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为适应大连达利凯普科技股份公司（以下简称"公司"）专业化管 理需要，健全内部经济监督、检查机制，保证公司财产的安全和经济活动的合法 性、真实性、效益性，根据国家相关法规，结合本公司的实际情况，特制定本制 度。 第二条 内部审计工作的目的 （一）监督公司经营政策、方针以及财务管理制度、财经纪律在公司的贯彻 执行； （二）查处违规行为，保护公司资金、财产的安全与完整； （三）强化公司的经营管理，为提高经济效益，规避经营风险，实现经营战 略目标服务。 第二章 内部审计组织机构 第五条 审计委员会隶属于董事会，负责对审计工作的领导和监督。 第六条 内部审计部依照本制度对公司的财务收支和各项经济活动进行审 计监督，对审计委员会负责并报告工作。 第七条 内部审计部的主要职责 （一）对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司 的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估； （二）对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司 的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合 法性、合规性、真 ...