天利科技(300399) - 审计委员会工作细则（2025年7月）

江西天利科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 7 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范江西天利科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策机制，确保董事会对经营层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《江 西天利科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定， 制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的董事会专门工 作机构，对董事会负责，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查，对公 司内部控制、财务信息和内部审计等进行监督、检查和评价等。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司 建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由3名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立 董事委员应当过半数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士，由独立董事 ...