创意信息(300366) - 内部审计管理制度（2025年7月）

内部审计管理制度 创意信息技术股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为加强创意信息技术股份有限公司（以下称 "公司"）内部审计监督 和风险控制，规范公司内部审计工作，提升公司内部控制水平和风险防范能力， 保护股东合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国公司法》、 《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、行政法规、部门规章的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司审计中心依据国家有关法律法规和 本制度的规定，通过运用系统、规范的方法，监督、审查和评价公司及子公司的 经营活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，以促进公司及子公司完善治 理、改善经营、增加价值和实现目标。 第三条 审计中心依照内部审计制度的要求，认真组织做好内部审计工作， 及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，检查内部控制程序的有效性，防 范和化解经营风险，维护公司正常生产经营秩序，促进公司提高经营管理水平， 实现资产的保值增值。 第四条 本制度适用于公司及 ...