海正生材(688203) - 浙江海正生物材料股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年7月修订）

第一章 总 则 浙江海正生物材料股份有限公司 浙江海正生物材料股份有限公司董事会审计委员会工作细则 董事会审计委员会工作细则 第一条 为完善公司治理结构，提高董事会科学决策能力，确保董事会对经 营层的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上 市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《浙江海正生物材料股份有限公司 章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责， 依照《公司章程》和董事会授权履行职责，并行使《公司法》规定的监事会的 职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，其中包括两名独立董事，委员中至少 有一名独立董事为会计专业人士，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管 理人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一董 事提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由具有高级职称或注册会计师资格的独 立董事委员担任，负责主持委员会工作。 第六条 审计委员会成员的任期与公 ...