海正生材(688203) - 浙江海正生物材料股份有限公司内部审计制度（2025年7月修订）

浙江海正生物材料股份有限公司内部审计制度 浙江海正生物材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范浙江海正生物材料股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化， 发挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人 民共和国审计法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》《内部审计基本准则》《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和 其他规范性文件以及《浙江海正生物材料股份有限公司章程》的规定,并结合公 司实际情况制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员依据国家有关法律 法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响 的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、高级管理 人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第二章 机构和人员 第四条 公司设立审计部 ...