中信博(688408) - 内部审计制度（2025年7月修订）

江苏中信博新能源科技股份有限公司内部审计制度 江苏中信博新能源科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年七月 江苏中信博新能源科技股份有限公司内部审计制度 江苏中信博新能源科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范江苏中信博新能源科技股份有限公司（以下简称公司）内 部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任， 促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所科创板股票上 市规则》等相关法律法规、规范性文件和《江苏中信博新能源科技股份有限公司 章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指是指内部审计部门或审计人员依据国家 有关法律法规、财务会计制度和内部管理规定，对本公司及控股子公司内部控制、 财务状况、资产质量、经营绩效、重大项目等有关经济活动的真实性、合法性和 效益性进行监督和评价工作。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、经理层和全体员工实施 的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合 规、资产安全、财务报 ...