麦加芯彩(603062) - 麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司董事会审计委员会工作细则

麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能,做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、 规范性文件及《麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的相关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"委员会"）, 并制定本细则。 第二条 委员会是董事会下设的专门机构，对董事会负责，在本工作细则第三 章规定的职责范围内协助董事会开展相关工作，对董事会负责。 第三条 公司须为委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承担委员 会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。委员会履行职责时， 公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 人员组成 第四条 委员会成员由不少于 3 名董事组成，应当为不在公司担任高级管理人 员的董事，其中独立董事应过半数，由独立董事中会计专业人士担任召集人。董 事会成员中 ...