麦加芯彩(603062) - 麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司内部审计制度

麦加芯彩新材料科技(上海)股份有限公司 内部审计制度 2025 年 7 月 16 日 | 第二章 | 内部审计机构和审计人员 | 2 | | --- | --- | --- | | 第三章 | 内部审计机构的职责 | 3 | | 第四章 | 内部审计机构的权限 | 5 | | 第五章 | 内部审计工作程序 | 6 | | 第六章 | 信息披露 | 8 | | 第七章 | 奖励与惩罚 | 8 | | 第八章 | 附则 | 9 | 第一章 总则 第二章 内部审计机构和审计人员 第四条 公司设立内部审计部作为公司的内部审计机构，在公司董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）的领导下，依照国家法律法规和本制度的要求，对公司各内 部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司等组织机构的财务信息的真实 性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。内部审计部独立 行使审计职权，对审计委员会负责并报告工作，不受其他部门和个人的干涉。 公司内部审计部须向审计委员会报告工作。内部审计部门提交给管理层的各类审 计报告、审计问题的整改计划和整改情况须同时报送审计委员会。 第五条 公司应当依据公司规模、生产经营特点及有 ...