舜禹股份(301519) - 《内部审计管理制度》

安徽舜禹水务股份有限公司 内部审计管理制度 二〇二五年七月 第一章 总则 第一条 为了规范安徽舜禹水务股份有限公司（以下简称"公司"）及各部 门、公司控股子公司的内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，提高内 部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性，保护公司 和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》 （以下简称"《审计法》"）、《上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、 规范性文件以及《安徽舜禹水务股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责与权限、内部审 计的工作内容及程序，是公司开展内部审计工作的标准。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司及各部门、下属公司的内 部控制和风险管理的有效性，财务信息的真实性、完整性，经营活动的效率和效 果，以及公司采购、营销等部门签订的合同等进行监督和评价工作。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实 ...