中欣氟材(002915) - 内部控制制度（2025年7月）

浙江中欣氟材股份有限公司 内部控制制度 （2025 年 7 月） 第一章 总则 第一条 为规范和加强浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《企 业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称《上市规则》）等法律法规、规范性文件和《浙江中欣氟材股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，结合公司实际情况制定本制度。 第二条 内部控制是指由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现 控制目标的过程。 第三条 内部控制的目的： 第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属单位的各种业务和事项。 1 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （一）遵守国家法律、法规、规 ...