中欣氟材(002915) - 内部审计制度（2025年7月）

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 浙江中欣氟材股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 7 月） 第一章 总 则 第一条 为进一步规范浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，提高内部审计工作质量，保护投资 者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规及《浙 江中欣氟材股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，依据国家 有关法律、法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对其内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合公司所 处行业和生产经营 ...