龙蟠科技(603906) - 江苏龙蟠科技集团股份有限公司内部审计制度

江苏龙蟠科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一条 为了规范江苏龙蟠科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，保证内部审计质量，明确内部审计机构和内部审计人员的责任，发 挥内部审计监督作用，根据《中华人民共和国审计法》及其实施条例、《审计署 关于内部审计工作的规定》《上市公司治理准则》《江苏龙蟠科技集团股份有限 公司章程》以及国家有关法律法规，结合公司实际，制定本规定。 第二条 本规定所称内部审计，是指公司内部审计部门依据国家有关法律法 规及公司规章制度，对本公司及子公司财务收支、业务活动、内部控制和风险管 理的适当性和有效性进行独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、 实现目标。 第三条 公司内部审计工作坚持党的领导、依法依规、服务发展的原则。在 公司董事会和董事长的领导下，独立开展内部审计工作，向其负责并报告工作。 总审计师协助董事长管理内部审计工作。公司董事会审计委员会指导和监督内部 审计工作。 第四条 公司内部审计工作实行集中管理。公司内部审计部门是审计工作的 业务主管部门，负责全公司的审计监督和管理工作。 第五条 内部审计部门依照法律、法规制度规定的职权和程序，对本公司、 子 ...