立达信(605365) - 立达信物联科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年7月修订）

立达信物联科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则 立达信物联科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为了完善立达信物联科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理 结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规、规范性文件以 及《立达信物联科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定， 公司董事会设立专门委员会董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并 制订本细则。 第二条 审计委员会是董事会根据公司章程设立的专门工作机构，主要负责 公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，并行使《公司法》规定的监事会职 权。审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。 第二章 人员组成 第三章 职责权限 第八条 董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内 外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后， 提交董事会审议： （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告； 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事 ...