时创能源(688429) - 常州时创能源股份有限公司内部审计制度

常州时创能源股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善常州时创能源股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 规范公司经济行为，提高公司内部审计工作质量，防范和控制公司风险，保护投 资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中国内部审计准则》等相关法 律、法规、规范性文件和《常州时创能源股份有限公司章程（草案）》（以下简 称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员独立监督和评价 本公司、控股子公司及具有重大影响的参股公司内部控制和风险管理的有效性、 财务信息的真实性和完整性以及对经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。目的是加强本公司、控股子公司及具有重大影响的参股公司的管理和监督， 防范和控制风险，改善经营管理，提高经济效益。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二） 保障公司资产的安全、完整； 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司 所处行业和生产经营特点，建立健全 ...