中国铁建(01186) - 董事会审计与风险管理委员会的职权范围

1. 角 色 公 司 董 事 會 設 立 委 員 會，對 董 事 會 負 責。 董 事 會 履 行 監 督 職 責，委 員 會 承 擔 董 事 會 監 督 日 常 工 作。董 事 會 監 督 與 黨 內 監 督、審 計 監 督、財 會 監 督、職 工 民 主 監 督 等 各 類 監 督 有 機貫通、相互協調，公司探索建立重大監督事項會商研判、數據共享、 成 果 共 享 等 工 作 機 制。 委 員 會 行 使《公 司 法》規 定 的 監 事 會 的 職 權，並 負 責 審 核 公 司 財 務 信 息及其 披 露、監 督 及 評 估 內 外 部 審 計 工 作 和 內 部 控 制 等 工 作。 – 1 – 2. 成 員 2.1 委 員 會 成 員 為 三 至 五 名 非 執 行 董 事 組 成，其 中 獨 立 非 執 行 董 事 過 半 數，委 員 均 須 具 有 能 夠 勝 任 委 員 會 工 作 職 責 的 專 業 知 識 和 商 業 經 驗，且 委 員 中 至 少 有 一 名 獨 立 非 執 行 董 事 為 會 計 專 業 人 士（滿 足 公 司 股 票 上 市 地 交 易 所 的 要 求）。 董事會審計 ...