昊海生物科技(06826) - 董事会审计委员会工作细则

上海昊海生物科技股份有限公司 （以下簡稱「公司」） 董事會審計委員會工作細則 （由公司第六屆董事會第一次會議於2025年6月10日審議通過） 第一章 總則 第一條 為強化董事會決策功能，實現對公司財務收支和各項經營活動的有 效監督，做到事前審計、專業審計，確保董事會對經理層的有效監督，進一步完 善公司治理結構，公司董事會（以下簡稱「董事會」）根據《中華人民共和國公司 法》（以下簡稱「《公司法》」）、《上海證券交易所科創板股票上市規則》（以下簡稱 「科創板上市規則」）、《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「香港 上市規則」）、《上海昊海生物科技股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）及 其它有關規定，特決定設立董事會審計委員會（以下簡稱「委員會」），並制定本工 作細則。 第二條 委員會是董事會下設的專門工作機構，主要負責審核公司財務信息 及其披露、監督及評估內外部審計工作和內部控制，並行使《公司法》規定的監事 會的職權，對董事會負責。 第三條 委員會所作決議，必須遵守《公司章程》、本工作細則及其他有關法 律、法規和規範性文件的規定。 第二章 人員構成 第四條 委員會由不少於3名董事組成，委員全 ...