北京北辰实业股份(00588) - 审计委员会议事规则

北京北辰實業股份有限公司董事會 審計委員會議事規則 （2025年4月修訂） 第一條 總則 為規範北京北辰實業股份有限公司（以下簡稱公司）董事會審計委員會（以下 簡稱委員會）組織機構、明確委員會的職責權限、保證委員會的工作效率和科學 決策，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱公司法）、《上市公司治理準則》、 公司股票上市的交易所相關上市規則以及國家的其他相關法律、行政法規和《北 京北辰實業股份有限公司章程》（以下簡稱公司章程）、《北京北辰實業股份有限公 司董事會議事規則》的規定，制定本規則。 第二條 性質 委員會是董事會下設機構，負責審核公司財務信息及其披露、監督及評估內 外部審計工作和內部控制，並行使《公司法》規定的監事會的職權。 第三條 成員 委員會由三名獨立非執行董事組成，其中一名為會計專業人士。 委員會的召集人由委員中的會計專業人士擔任。 公司董事會負責委員會成員和委員會召集人的任免。 上述一、二、六、七款事項應當經委員會全體成員過半數同意後，提交董事 會審議。 2 一、審核公司的財務信息及披露；核查公司的財務報表以及年度報告及賬 目、半年度報告及季度報告的完整性，審閱報表及報告所載有關財務申 報的重 ...