康沣生物(06922) - 董事会审核委员会工作细则

第三章 職責職權 康灃生物科技（上海）股份有限公司 董事會審核委員會工作細則 第一章 總則 第二章 人員組成 1 第一條 為了進一步健全康灃生物科技（上海）股份有限公司（以下簡稱「公 司」或「本公司」）的決策功能，充分發揮審核委員會的監督作用，維 護審計工作獨立性，健全公司董事會（「董事會」）的審計、評價和監 督機制，確保公司董事會對公司的有效監督，完善公司治理結構， 根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱「《公司法》」）、《香港聯合 交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「《上市規則》」）以及《公司 章程》，公司特設立董事會審核委員會（「審核委員會」），並制定本 工作細則（「工作細則」）。 第二條 審核委員會是董事會按照公司董事會決議設立的專門委員會，主要 負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作，財務諮詢及其披 露的審閱，重大決策事項的監督和檢查工作，對董事會負責。 第三條 審核委員會由三名或以上非執行董事組成，其中獨立非執行董事佔 過半數。委員中至少應包含一名獨立非執行董事，且該名獨立非執 行董事應當具備《上市規則》第3.10(2)條所規定的適當專業資格， 或具備適當的會計或相關的財務管理專長。審核委 ...