凯撒旅业(000796) - 董事会审计委员会实施细则

董事会审计委员会实施细则 （经 2025 年 7 月 29 日公司第十一届董事会第十八次会议修改） 第一章 总则 第一条 为提高凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对 经理层的有效监督，确保董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）规范、 高效地开展工作，根据《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会"）《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《凯撒同盛发展股份有限公 司章程》（以下简称"公司章程"）等有关规定，制定本细则。 第二条 审计委员会是公司董事会的下设专门机构，对董事会负责。 第三条 审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良 好的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实 有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真 实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司内部审计部门及财务资金部对审计委员会负责，需要完成有关 资料的准备和内控制度执行情况的反馈，向审计委员会报告工作。公司董事会办 公室为审计委员会提供工作联络、会议组织、材料准 ...